打理财务,用2张表+6个公式就够了
中金在线 2018-7-17

美妞们,上午好。

所谓理财,把字面拆开来解读就是“打理财富”。既然是“打理”,首先就要清楚自己到底有多少财可理?当前的财务状况又是否健康?

很多财蜜完全不清楚判断财务状况的指标到底是怎么计算的,也不知道这些指标在什么样的比例才比较合适。分享她姐的好基友@规划君的一篇文章,助力大家理清自己的财务状况。

打理财务,用2张表+6个公式就够了

by她理财财蜜 @规划君

这两天,我看到很多财蜜关于“资产负债率”、“结余率”的问题,所以下面,就给大家全面的科普一下

家庭理财要搞清楚的几个财务指标。

诊断家庭财务,第一步是制作两张家庭财务报表。

第一张报表:收支表

收支表反映的是一段时间内,家庭的收入和支出分别有多少,并有多少结余。

从时间上来看,我们可以根据自己的需求,制定月度收支表和年度收支表。

以下表格供大家参考:

来简单说明一下上面这张收支表:

上面这张表格是以“月度”+“家庭”为单位设计的,如果你还单身,则收入部分只记录本人月收入即可。

如果你想得到“年度”收支表,只需在金额上*12即可。

如表格中所示,如果每月房贷可以完全由公积金覆盖,无需家庭额外支出,则可以不用记录到支出一栏中,如需展示,应予以单独标注,免得后面计算结余时有误。

表格下面的“每月结余”,用“总收入-总支出”即可得出。

第二张报表:资产负债表

资产负债表,顾名思义就是在制表的这个时间点上,你手上有多少资产可以用,有多少负债还没还。

还是先把样表给大家:

来简单说明一下上面这张资产负债表:

资产部分,我把它分成了

现金和现金等价物、金融资产、固定资产和其他资产这四类。其中:

现金和现金等价物也属于金融资产,此处为了后面计算财务指标,因此单独归类。

由于实际利率较低,主要作用在于流动性而非收益,因此现金及银行活期、货币基金也被称为“流动性资产”;

银行定期存款、全部金融资产和固定资产中的投资性房产、收藏品和其他可以带来利息回报的资产,称为“投资资产”。自住房产、私家车以及没有利息的外借资金,不能算作投资资产;

金融资产中的“基金”,包括单笔申购和定投的基金现值;

在固定资产中,房产、私家车和收藏品的现值是按当前的市场价格,而非购买价格来填写的,但是为了后面的财务诊断更接近真实,建议不要按目前市场高价,也就是高估值填写,尽量填平均价。

负债从大类上分为长期负债和短期(流动性)负债,不过考虑到负债的项目无非就是房贷、车贷信用卡欠款等几项,所以此处并未按大类再多级划分。

表格下面的“资产净值”,用“总资产 - 总负债”即可得出。

诊断家庭财务,第二步是结合收支和资产负债表,用6个公式计算

衡量家庭资产情况

指标1:结余率

公式:结余率 = 结余金额/税后收入*100%

结余比率的红线是

30%,也就是说,你每月或者每年的结余率要至少达到

30%才可以,数值越大,储蓄的能力越强,财富积累的速度也越快,反之,财富积累的速度就越慢,潜在的抗风险能力也越差。

指标2:投资比率

公式:投资比率 = 投资资产/净资产*100%

投资比率反映的是家庭通过投资实现财富增长的能力。

这一指标通常在

50%左右比较适宜,如果过低,表明投资意识较弱,资金没有得到充分利用;如果过高,也不利于家庭财务安全,毕竟投资有风险。

不过我们还应该综合投资者的年龄、收入等情况来客观分析。

如果是刚工作不久收入不高的年轻人,资产本身就不多,那么投资比率在20%-

30%也是可以的。或者如果目前负债压力较重,投资比率适当低一些也正常。

这个指标,还可以从侧面考察财务自由的实现情况。

衡量家庭债务情况

指标3:负债比率

公式:负债比率=总负债/总资产*100%

资产负债率的红线是

50%,

30%-

40%左右为宜。如果资产负债率处于红线数值内,说明家庭负债比率相对适宜;如果大于

50%,则有发生财务危机的可能。

不过,由于每个家庭对债务的承受能力不同,我们同样要结合家庭的其他财务情况来综合判断。

举个例子,A先生一家上个月刚购置了一辆私家车,并办理了汽车贷款,由于支付了车辆的首付,导致眼下家里的资产并不多,此时计算资产负债率通常会大于

50%。但如果仅凭此就说A先生一家会面临严重的财务危机,显然是有失偏颇的。因为A先生和妻子的收入预期会有较大的涨幅,届时家庭结余也会增加,所以尽管当前大于

50%的负债率看上去并不健康,但是结合近期的大额支出以及收支结余情况,A先生一家的负债率并不会增加财务风险。

指标4:负债收入比率

公式:负债收入比率=总负债支出/总收入*100%

这一指标也叫做财务负担比率,是用来衡量债务负担的大小。计算这个指标时,我们最好是以“月”为单位,即月负债支出/月税后收入*100%。

通常,负债收入比率的应该小于

40%为宜,如果远高于

40%,比如已经占月收入的

50%甚至更多,表明每月的负债支出占收入的比重过高,财务压力会比较大。

指标5:清偿比率

公式:清偿比率=资产净值(或称净资产)/总资产*100%

虽然这个指标的计算中并没有负债参与,但它表示的却是是否有足够的能力可以通过变现来偿还负债,这也是衡量负债是否安全,以及偿还能力强弱的指标。

通常,家庭的清偿比率在

60%-70%之间为宜,如果清偿比率过低,表明当前的债务太多了,现有的净资产即使全部变现,可能也不足以支付负债缺口;如果比率过高,则表明可以适当地增加一些合理负债,优化资金的使用。

衡量家庭流动性资产情况

指标6:流动性比率

公式:流动性比率 = 流动性资产/月总支出

其实也就是我们常说的储备“紧急备用金”的资金量。

前面我说了,资产负债表“现金及现金等价物”一项中,现金及银行活期、货币基金也称为流动性资产,我们用这些资产的金额总和/月总支出,如果得出的数值在

3-6之间,表明目前你已经预留了一部分可以随时变现使用的流动性资产,金额较为合理。

如果得出的数值小于3,表明家庭的流动性资金储备不足,应该适当补足。不过如果你有1-2张额度较为充足的信用卡,当前的结余率、负债率、负债收入比率等指标也都适宜,那么紧急备用金倒也不必顶格补足到月支出的6倍,3-4倍即可。

如果得出的数字远大于6,表明资金没有得到充分利用,不利于资产增值,应该适当地减少流动性资产的持有量,用于稳健的理财产品投资。

总结

利用以上这3大类、共6个财务指标,大家就可以诊断一下自己的财务是否健康,有哪些可以提升改善的地方了。

当然,一切财务诊断的前提是,要先做好收支和资产负债这两张财务报表。

如果你至今也不清楚自己的收支和资产负债情况,不妨先从记账开始,理清财务数据,做个健康的理财达人。

附记账大法: 坚持记账16年后,我

总结出了这些 (点击标题即可阅读)

今天的分享就到这里了。

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